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一心想赢二连码:一般納稅人納稅申報辦法

日期:2014-9-11 16:16:14 人氣:

二连码是什么 www.rpswh.icu 系統使用基礎

操作步驟一.申報初始化

操作步驟二.系統配置

操作步驟三.公司資料設置

操作步驟四.常用稅目設置

一般納稅人企業在裝機完成后,首次使用電子申報系統申報前,要做以上四個步驟:

步驟一.申報初始化:

打開電子申報系統(桌面)-納稅申報-納稅申報初始化-點擊“開始”按鈕,進入編輯狀態-確定-選擇初始化月份-錄入初始數據-點擊“保存”并“審核”按鍵-完成初始化。

步驟二系統配置:

進入系統設置界面-基礎資料管理-系統配置-點擊“修改”(根據企業實際情況修改資料)-設置數據庫路徑-點擊“保存”-退出。

步驟三公司資料設置:

進入基本資料管理-公司資料設置-點擊“修改”(根據企業資料錄入)-點擊“保存”-退出。

步驟四常用稅目設置:

進入系統設置界面-基礎資料管理-公司資料設置-常用稅目設置-(根據企業情況)選中需添加的稅目,單擊鼠標左鍵-點擊“添加到常用稅目表中”-退出。

一. 納稅申報初始化

在首次進行納稅申報之前應進行納稅申報表初始化,將電子報稅鎖需要的報表的初始化數據錄入到系統中。

納稅申報初始化操作步驟:點擊“納稅申報”-“納稅申報初始化”-點擊“開始”按鈕,進入編輯狀態-點擊“確定”-選擇初始化月份(通常都是初始化日期的前一個月)-有數據的錄入初始化數據-點擊“保存”并“審核”;完成納稅申報初始化。

二. 銷項發票管理

1. 打開“防偽稅控開票子系統”(桌面)-進入系統-報稅處理-抄稅處理-選擇“本期資料”-確定;

2. 點擊“發票管理”-“發票查詢”-選擇當月申報所屬期-保留界面;

3. 打開“電子系統申報系統”-確定;

4. 《針對防偽開票系統開出增值稅專用發票的》點擊進入“銷項發票管理”-點擊“一機多票”-讀入(剛才防偽開票系統的發票查詢界面)-保存-(系統自動寫入發票)-退出;

5. 《針對企業開出商品銷售發票的》點擊進入“銷項發票管理”界面-普通發票管理-普通銷售發票 -點擊“新增”選擇 “錄入手工開具普通發票”-(按企業實際發票錄入票面內容)-“保存”并“審核”-退出;

6. 《針對企業有不開票收入或者稅局查補稅項目的》點擊進入“銷項發票管理”界面-點擊“其他應稅項目管理”-點擊“新增”-(按企業實際情況錄入票面內容)-“保存”并“審核”-退出。

三. 進項發票管理

1. 《進項為購貨進項專用發票的》點擊“進項發票管理”-“專用進項發票讀入-讀入 “RZ00102…”(此為電子數據認證結果);

“RZ00102…”我們簡稱進項發票抵扣認證結果

進項發票抵扣流程:

①發票掃描并上傳掃描結果到國稅網認證(有的企業直接將進項發票拿到稅局前臺掃描認證);

②認證通過后在國稅網下載認證通過進項專用發票文件“RZ00102…”;

③把進項專用發票認證通過文件“RZ00102…”導入電子申報系統(進項發票管理步驟1.);

④導入后,正式一般納稅人當月課抵扣認證通過的進項專用發票;輔導期企業須次月稅期后到稅局前臺領取發票比對返回文件(.txt),再把比對返回文件導入申報系統才能抵扣。

2.《進項為運輸發票的》進項運輸發票可以用來抵扣稅款,需要單獨錄入;抵扣稅率7%;點擊“進項發票管理”-“運輸費用結算清單”-點擊“新增”選擇運輸發票種類(對話框內右手邊)-按發票內容錄入-點擊“保存”并“審核”-退出;

注:

1.運輸發票種類分為:鐵路運輸、航空運輸、管道運輸、海洋運輸、公路運輸、內河運輸、聯運共7種;

2.錄入規定:A.前4種發票(鐵路運輸、航空運輸、管道運輸、海洋運輸)每月每種只能錄入一張,運輸金額和課允許抵扣的運輸金額都要錄入且金額一致

,每種發票須錄入合計分數及合計金額,不需認證,錄入后直接可以抵扣;B.后3種發票(公路運輸、內河運輸、聯運)帶密文的發票必須先拿到紙質發票到稅局進行掃描認證,認證后錄入系統才可抵扣;

3.正式臨時一般納稅人企業錄入方法:正式一般納稅人企業錄入方法:在錄入發票時,發票號碼系統自動顯示為:9+公司稅號+抵扣年月,總共20位數,錄入時必須是合計份數、金額累加錄入;運輸單位名稱與主管稅務機關代碼和開票日期選擇其中一張錄入即可;輔導期一般納稅人企業錄入方法:在錄入發票時,發票號碼錄為:發票代碼+發票號碼共20位,發票必須逐張錄入,不能合計錄入;

4.《進項為海關進口完稅憑證》點擊進入“進項發票管理”-“海關進口增值稅專用繳款書管理”-“讀入海關進口增值稅專用繳款書”(讀入的文件是excel文件,是會計上月底在稅控機電子申報系統上錄入,并生成上傳到國稅網)-點擊“保存”并退出;

注:海關進口完稅憑證抵扣文件錄入、上傳:A.點擊進入“進項發票管理”-“海關進口增值稅專用繳款書管理”-“海關進口增值稅專用繳款書”-新增-(內容按照實際票面內容錄入)-點擊“保存”并“審核”-退出;B.還是點擊進入“海關進口增值稅繳款書管理”-“海關進口增值稅專用繳款書導出”-選擇錄入日期,系統自動彈出你錄入日期的繳款書-點擊“生成”-保存到任何指定途徑(U盤或者電腦任何盤),C.用CA證書上國稅網-點擊進入“海關稽查”-上傳剛才生成的文件;D.此月初,到稅款前臺拷回海關進口增值稅完稅憑證返回文件(excel文件);

四.納稅申報

退出后回到企業電子報稅管理軟件操作界面-點擊進入“納稅申報”-“申報主界面”(這時操作界面會彈出一個對話框,按照逆時針的方式逐個表格進入),

1.點擊進入“附列資料(表一)”-點擊“新增”,系統將自動統計本期數據-點擊“保存”并“審核”-退出;

2.點擊進入“附列資料(表二)”-點擊“新增”,(當有進項稅額轉出時,在表二14到21欄中根據實際情況錄入)-點擊“保存”并“審核”-退出;

3.(專用發票抵扣清單、稅控開具發票表、銷售貨物既抵扣憑證、其他抵扣憑證清單)以上四份表格數據都是系統自動生成的,點擊進入-“新增”-點擊“保存”并“審核”-退出;

4.點擊進入“納稅申報表”簡稱“主表”-(主表中25欄有數按照數值填到30欄上。32欄紅字為當月應繳納增值稅金額)-授權人、聲明人簽字-點擊“保存”并“審核”-退出;

5.(固定資產抵扣表、申報情況說明)以上兩分表數據系統自動生成,點擊進入-“新增”-點擊“保存”并“審核”-退出;

6.-所有表格呈“報稅”狀態后,(除資產負債表、損益表)點擊“生成申報盤”-確定(選擇保存途徑)-保存-退出;

7.點擊“完稅”-系統提示“確定將XXXX年X月份做完稅處理?”-點擊“確定”選擇保存途徑-退出。

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